De beruchte bruine envelop wordt stilaan zeldzaam

Meer dan 900.000 gezinnen vinden straks geen belastingaangifte meer in hun brievenbus. Zij lieten vorig jaar hun formulier invullen door een boekhouder of fiscalist, die het dan met een volmacht via Tax-on-web elektronisch verstuurde. Daarnaast werden nog ruim 2 miljoen elektronische aangiftes gedaan waarbij geen volmachtdrager te pas kwam. Zouden al deze belastingplichtigen hun fiscale aftrekmogelijkheden via een verzekering optimaal benut hebben?

De fiscale aftrekmogelijkheden zijn door de overheid in het leven geroepen om de problematiek van het wettelijke pensioen te proberen keren. De zogeheten eerste pensioenpijler staat inderdaad steeds meer onder druk door de groeiende wanverhouding tussen het aantal gepensioneerden en de actieve bevolking, die de pensioenkas moet spijzen.

Vier pijlers

De media goochelen zodanig veel met het begrip pensioenpijler, dat een korte toelichting allicht welgekomen is. Het wettelijke pensioen vormt de eerste pijler. Onder tweede pijler worden de pensioenbijdragen verstaan die werkgevers voor hun personeel in een groepsverzekering of in een spaarfonds storten. Ook het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen hoort onder deze vlag thuis. De derde pijler is een belangrijke, nu de belastingaangifte er opnieuw aankomt. Hiermee worden de persoonlijke pensioenbijdragen bedoeld die de overheid stimuleert met fiscale voordelen. De vierde pijler ten slotte zijn persoonlijke pensioenbijdragen zonder fiscaal voordeel.

Fiscaal voordeel

Het fiscale cadeau dat u van de overheid krijgt in de derde pijler, mag er best zijn. U hebt daarbij twee mogelijkheden: ofwel doet u aan pensioensparen, ofwel aan langetermijnsparen.

Pensioensparen komt u zonder twijfel bekend voor, na de jarenlange promotie die de overheid ervoor voerde. Dit kan op twee manieren: een pensioenspaarverzekering bij een verzekeringsmaatschappij of een pensioenspaarfonds bij de bank. De maximuminleg voor het aanslagjaar 2011 (inkomsten 2010) is vastgesteld op 870 euro per persoon. Naargelang uw inkomen bedraagt uw fiscaal voordeel 30 à 40% van dit bedrag. U hoeft het niet in één keer neer te tellen. Als het u beter uitkomt maandelijks of per trimester een gedeelte te storten, kan dat perfect. Begin er dan wel zo vlug mogelijk mee. Want een pensioenspaarverzekering biedt u de zekerheid dat uw stortingen worden verhoogd met het afgesproken rendement en met een winstdeelname. Een pensioenspaarfonds geeft u die dubbele garantie niet.

Langetermijnsparen is ideaal als u geen woonkrediet meer lopen hebt en u de vrijgekomen fiscale ruimte optimaal wilt benutten. U kunt het zelfs combineren met een pensioenspaarverzekering en toch alle voordelen van beide oplossingen ten volle genieten. Voor het aanslagjaar 2011 mag u maximaal 2.080 euro in mindering brengen op uw belastingaangifte. Ook aan deze storting houdt u naargelang uw inkomstensituatie een fiscaal voordeel van 30 à 40% over. Het brengt bovendien interesten op en u hebt eveneens recht op winstdeelname. Om het plaatje af te maken, kunt u er een waarborg Overlijden bij afsluiten om uw gezin financieel te beschermen als u er plots niet meer zou zijn.

Veiligheid troef

Misschien vraagt u zich af of een verzekeringsmaatschappij wel veilig omspringt met uw stortingen. Het antwoord is even logisch als duidelijk. U krijgt een gegarandeerd rendement, wat inhoudt dat uw centen zeer voorzichtig belegd worden. Deze beleggingen dienen als onderpand voor de verbintenis die de verzekeringsmaatschappij met u is aangegaan; daardoor hebt u altijd voorrang op eventuele andere schuldeisers. Ook controleert de overheid elk kwartaal of de verzekeringsmaatschappijen over een voldoende grote financiële buffer beschikken om hun verplichtingen na te komen. Verder genieten pensioenspaarverzekeringen vanaf 1 januari van dit jaar een overheidswaarborg van 100.000 euro. Dit neemt natuurlijk niet weg dat wij u graag alle gewenste extra informatie bezorgen en u helpen de meest geschikte keuze te maken.